遗嘱和“死亡应付”账户之间的区别（以及何时使用它们）

当你去世时，整理你的遗产可能需要一年多的时间。 因此，您可能需要考虑将部分银行账户转换为“死亡应付”(POD) 账户，这样您的继承人就可以快速获取这些资金。 POD 不一定会取代您通过遗嘱获得的全面遗产规划，但在某些情况下 POD 可能有意义。

什么是“死亡应付”账户？

大多数类型的现金账户（储蓄、支票、存款证）都允许您在您去世时指定受益人，尽管您必须先提出请求。 还有一种东西叫做“死亡转移”账户，这是相同的想法，但适用于财产或股票等资产（在这篇文章中，我们将只关注死亡帐户的应付款项）。

这些账户的优点是您可以（相对）快速地继承这笔钱，而无需经历漫长的执行遗嘱的过程，即遗嘱认证，这可能需要一年多的时间。 这会很方便，特别是如果您的受益人立即需要现金（也许是为了支付您的丧葬费用）。

您所要做的就是通知银行您指定受益人的意图，银行将免费为您提供一份表格供您填写（有时称为“Totten trust”表格）。 一旦获得批准，指定受益人在您还活着时（即使您丧失行为能力）无权获得您的任何资金。 如果您死亡，受益人仍然需要身份证件和死亡证明副本才能切换帐户，这个过程可能需要几天到几周的时间。

为什么死亡时支付不能替代遗嘱

POD 可能是快速将资金转移给受益人的好方法，但它们确实有一些缺点，使其不如传统的遗产规划灵活：

• POD 没有遗嘱的特殊资产保护，这意味着您更容易受到诉讼和债权人索要您的资金。

• 虽然您可以为一个 POD 申请多个受益人，但其分配方式通常存在限制。 也不可能根据不同情况定制备份说明（例如受益人在您之前去世时）。

• 没有任何控制如何钱花完了。 相比之下，遗产规划为您提供了更多的资金分配选择和意外情况。 当儿童是受益人时，这种灵活性很有用。
  

死亡账户应付款项何时有意义？

正如福布斯专栏所建议的那样，如果您的家庭急需现金，那么 POD 就很有意义。 当您的遗产不复杂时，例如当您只有一名受益人已计划继承您的大部分遗产时，POD 可以发挥很好的作用。 （这就是为什么有些人为认证存款或支票账户设立专用的 POD，但将其余财产保留在传统遗嘱中的原因）。

无论您选择做什么，请先考虑与财务顾问交谈。 POD 可能无法解决继承的许多细微差别，特别是如果您有许多受益人和广泛的投资。